Приватне акціонерне товариство "Тульчинське автотранспортне підприємство 10557”

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	0	0
первісна вартість	011	0	0
накопичена амортизація	012	0	0
Незавершені капітальні інвестиції	020	163	163
Основні засоби:
залишкова вартість	030	1528	1505
первісна вартість	031	4892	5111
знос	032	3364	3606
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	0	0
інші фінансові інвестиції	045	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	1691	1668
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	117	199
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	0	0
Готова продукція	130	0	0
Товари	140	0	0
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	114	284
первісна вартість	161	114	284
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	170	0	0
за виданими авансами	180	0	0
з нарахованих доходів	190	0	0
із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	23	43
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	19	1
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	0	0
Усього за розділом II	260	273	527
III. Витрати майбутніх періодів	270	0	0
Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	1964	2195

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	497	497
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	1358	1358
Резервний капітал	340	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-87	-18
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Вилучений капітал	370	(0)	(0)
Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	1768	1837
Вписуваний рядок - Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	0	0
Інші забезпечення	410	0	0
Вписуваний рядок - Сума страхових резервів	415	0	0
Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування(2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання	450	0	20
Відстрочені податкові зобов'язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов'язання	470	0	0
Усього за розділом III	480	0	20
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	38
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	55	240
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	0	0
з бюджетом	550	70	13
з позабюджетних платежів	560	0	0
зі страхування	570	20	7
з оплати праці	580	40	20
з учасниками	590	0	0
із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	11	20
Усього за розділом IV	620	196	338
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	1964	2195
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	421	0

Примітки: ОБЛIК ОСНОВНИХ ЗАСОБIВ.
Станом на 31.12 2012 року на балансi пiдприємства знаходиться по первiснiй вартостi основних засобiв на суму - 5111 тис. грн., сума зносу становить - 3606 тис. грн., залишкова вартiсть - 1505 тис. грн. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховано на баланс товариства за первiсною вартiстю.
В бухгалтерському облiку основнi засоби класифiкованi та вiдображенi вiдповiдно до вимог П(С)БО 7 “Основнi засоби”, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000 року № 92 iз врахуванням змiн та доповнень.
Нарахування амортизацiї здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється пiдприємством при визнаннi цього об'єкта активом (при зарахуваннi на баланс), i призупиняється на перiод його консервацiї. Сума нарахованої амортизацiї вiдображається за дебетом рахункiв облiку витрат дiяльностi, виробництва у кореспонденцiї з рахунком облiку зносу (амортизацiї) необоротних активiв. Нарахування амортизацiї проводиться пiдприємством щомiсяця. Товариство застосовує норми та методи нарахування амортизацiї по основним засобам передбаченi П(С)БО № 7 «Основнi засоби». Податковий облiк основних засобiв та їх амортизацiї ведеться згiдно Податкового кодексу України, який затверджений Законом України № 2856-17 вiд 23.12.2010 р. iз змiнами та доповненнями .

Будинки, споруди : первiсна вартiсть - 1339 тис.грн; знос - 887 тис.грн;залишкова вартiсть - 452 тис.грн.
Машини та обладнання : первiсна вартiсть - 73 тис.грн; знос - 59 тис.грн; залишкова вартiсть 14 тис.грн;
Транспортнi засоби: первiсна вартiсть - 3689 тис.грн; знос - 2656 тис.грн;залишкова вартiсть - 1033 тис.грн.
Iншi основнi засоби: первiсна вартiсть - 10 тис.грн; знос - 4 тис.грн;Залишкова вартiсть - 6тис.грн.
ОБЛIК ЗАПАСIВ.
Класифiкацiя i оцiнка виробничих запасiв на пiдприємствi вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 “Запаси”, затвердженого МФУ № 246 вiд 20.10.1999 р. iз врахуванням змiн та доповнень та згiдно з прийнятою на пiдприємствi облiковою полiтикою. Вартiсть окремих видiв запасiв облiковується на вiдповiдних субрахунках рахунках 20 “Виробничi запаси”, 23 “Виробництво”, 26 “Готова продукцiя”, 28 “Товари”. Аналiтичний облiк запасiв ведеться за кожним найменуванням, якому присвоюється номенклатурний номер.
Облiк надходження, використання, реалiзацiї та вибуття малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, строком використання менше нiж 1 рiк, вiдображається згiдно вимог П(С)БО 9 “Запаси”, затвердженого МФУ № 246 вiд 20.10.1999 р. iз врахуванням змiн та доповнень.
Станом на 31.12.2012 року балансова сума запасiв становить всього 199тис. грн., в тому числi: сировина i матерiали - 4 тис. грн., паливо - 178 тис. грн, запаснi частини - 15 тис. грн., малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 2 тис.грн;
Залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв на дату балансу становить в нацiональнiй валютi - 1,0 тис. грн37.
ОБЛIК ЗАБОРГОВАНОСТI.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги, згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 <Дебiторська заборгованiсть> вiдображається за первiсною вартiстю i складає станом на 31.12.2012 року - 284тис. грн. Величина резерву сумнiвних боргiв згiдно п.8 П(С)БО10 < Дебiторська заборгованiсть> визначена виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiвi на дату балансу дорiвнює 0 грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть -43 тис. грн.
ОБЛIК ЗОБОВ'ЯЗАНЬ.
В товариствi зобов’язання визначають згiдно П(С)БО 11 “Зобов’язання” затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. N 20 вiд 11.02.2000 р. та Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. N 85/4306 iз врахуванням змiн та доповнень. Зобов’язання пiдприємством визнаються, якщо його оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок його погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане зобов’язання не пiдлягає погашенню, то його сума включається до складу доходу звiтного перiоду.
Згiдно Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 11 <Зобов'язання>, до поточних зобов'язань на Пiдприємствi вiдносять:
·Розрахунки по заробiтнiй платi ;
·заборгованiсть по розрахунках з бюджетом ;
··Розрахунки по пенсiйному та соцiальному страхуванню
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги ;
·Аванси одержанi Товариством станом на 31.12.2012 року
·Iншi поточнi зобов'язання .

РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ВIДПОВIДНIСТЬ РОЗМIРУ СТАТУТНОГО ФОНДУ (КАПIТАЛУ) УСТАНОВЧИМ ДОКУМЕНТАМ.
На дату перевiрки у вiдповiдностi до Статуту товариства заявлений Статутний фонд (капiтал) становить - 497170 грн i подiлений на 1988680 простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю - 0,25 грн. На протязi звiтного року змiни Статутного капiталу не проводились, додатковий випуск акцiй не здiйснювався.Бухгалтерський облiк про власний капiтал ведеться у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 5 , затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України №87 вiд 31.03.1999 р. зi змiнами та доповненнями.Аналiтичний облiк статутного капiталу ведеться на балансовому рахунку 40 за кожним акцiонером. Iнший додатковий капiтал на дату балансу становить 1358 тис. грн.Непокритий збиток - 87 тис.грн.

Керівник	(підпис)	Панчук Микола Амбросiйович
Головний бухгалтер	(підпис)	Мензул Ольга Сергiївна